債券代碼：149532.SZ???????????????????債券簡稱：21?柳工?01
?????????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司
(相關(guān)資料圖)
??????????公開發(fā)行公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告
???????????????????（2022?年度）
????????????發(fā)行人：廣西柳工機(jī)械股份有限公司
??????????住所：廣西壯族自治區(qū)柳州市柳太路?1?號(hào)
??????????債券受托管理人：國開證券股份有限公司
????????住所：北京市西城區(qū)阜成門外大街?29?號(hào)?1-9?層
?????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
??????????????????????聲明
??國開證券股份有限公司（以下簡稱“國開證券”）編制本報(bào)告的內(nèi)容及信息均來源
于廣西柳工機(jī)械股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”、“公司”）對(duì)外公布的?2022?年度審
計(jì)報(bào)告等相關(guān)信息披露文件以及第三方中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)意見。
??本報(bào)告不構(gòu)成對(duì)投資者進(jìn)行或不進(jìn)行某項(xiàng)行為的推薦意見，投資者應(yīng)對(duì)相關(guān)事宜
做出獨(dú)立判斷，而不應(yīng)將本報(bào)告中的任何內(nèi)容據(jù)以作為國開證券所作的承諾或聲明。
?????????????????????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
????????????????????????????????????????????????????????目???????????????????錄
?????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
?????????????????第一章???????公司債券概況
一、核準(zhǔn)文件及核準(zhǔn)規(guī)模
??經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)“證監(jiān)許可﹝2020﹞1539?號(hào)”文注冊(cè)批復(fù)，公司獲準(zhǔn)面向?qū)I(yè)投資者公
開發(fā)行不超過?10?億元（含?10?億元）的公司債券。
二、債券名稱及代碼
???????????????債券名稱??????????????????????債券簡稱?????????代碼
廣西柳工機(jī)械股份有限公司?2021?年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司
債券（第一期）
三、公司債券的主要條款
??????內(nèi)容???????????????????????????21?柳工?01
????發(fā)行規(guī)模???????????????????????????????????2?億元
????票面金額???????????????????????????????????100?元
????發(fā)行價(jià)格???????????????????????????????????100?元
????債券期限????????????????????????????????????2年
????上市場所???????????????????????????????深圳證券交易所
????債券形式?????????????????????????????????上市公司債
???票面利率（%)??????????????????????????????????3.50
?????起息日??????????????????????????????2021?年?6?月?29?日
?????付息日
???????????????????????則順延至其后的第?1?個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)息。
??????兌付日?????????????????????????????2023?年?6?月?29?日
?????計(jì)息期間????????????????????2021?年?6?月?29?日—2023?年?6?月?29?日
??????????????????本期債券按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。每年付息一次、到期一次還本，
????還本付息方式
????????????????????????????????最后一期利息隨本金一同支付。
?????擔(dān)保情況??????????????????????????????????無擔(dān)保
?????信用級(jí)別???????????????????????????????????AAA
????募集資金用途??????????????????????債券募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金
?????受托管理人?????????????????????????國開證券股份有限公司
????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
??????????????第二章??????受托管理人履職情況
??國開證券作為廣西柳工機(jī)械股份有限公司發(fā)行“21?柳工?01”的債券受托管理人，依據(jù)
《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》、《廣西柳工機(jī)械股份有限公司?2021?年面向?qū)I(yè)投資
者公開發(fā)行公司債券（第一期）募集說明書》、《債券受托管理協(xié)議》等相關(guān)規(guī)定，持續(xù)
關(guān)注發(fā)行人的資信狀況，積極行使受托管理人職責(zé)，督促發(fā)行人采取措施，維護(hù)債券持
有人的合法權(quán)益。
一、發(fā)行人資信情況
??發(fā)行人聘請(qǐng)了中誠信國際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司對(duì)“21?柳工?01”發(fā)行人的資信情況
進(jìn)行評(píng)級(jí)及跟蹤評(píng)級(jí)。
級(jí)為?AAA，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定。
級(jí)為?AAA，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定。
二、擔(dān)保物資信情況
??本次債券無擔(dān)保。
三、募集資金使用情況
??依據(jù)《廣西柳工機(jī)械股份有限公司?2021?年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券（第一
期）募集說明書》的約定，“21?柳工?01”募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后全部用于補(bǔ)充流動(dòng)資
金。發(fā)行人已根據(jù)內(nèi)部管理制度履行了募集資金使用相關(guān)程序。募集資金使用情況與募
集說明書承諾的用途、使用計(jì)劃及其他約定一致。
??在資金監(jiān)管方面，發(fā)行人、受托管理人與國家開發(fā)銀行廣西壯族自治區(qū)分行簽訂了
《廣西柳工機(jī)械股份有限公司公司債券之募集資金托管及監(jiān)管協(xié)議》，規(guī)定由國家開發(fā)銀
行廣西壯族自治區(qū)分行負(fù)責(zé)監(jiān)督募集資金的使用情況。事后國開證券還會(huì)繼續(xù)跟蹤，以
確保募集資金使用符合約定用途。
四、督促發(fā)行人履行信息披露義務(wù)情況
??受托管理人督促發(fā)行人按時(shí)完成定期信息披露、及時(shí)履行臨時(shí)信息披露義務(wù)。2022
年度，發(fā)行人對(duì)經(jīng)營活動(dòng)有重大影響的相關(guān)信息已在深圳證券交易所網(wǎng)站
（http://www.szse.cn/）披露，2022?年?1?月?1?日至本報(bào)告出具之日，已披露的本期債券
相關(guān)文件及時(shí)間如下：
???????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
??????????????????????????文件名稱???????????????????????時(shí)間
廣西柳工機(jī)械股份有限公司?2023?年度跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告???????????????????????2023/6/26
廣西柳工機(jī)械股份有限公司公開發(fā)行公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告(2021?年度)????????????2022/6/30
廣西柳工機(jī)械股份有限公司?2022?年度債項(xiàng)跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告?????????????????????2022/5/18
廣西柳工機(jī)械股份有限公司?2022?年度跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告???????????????????????2022/5/18
??????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
??????????第三章?????????發(fā)行人?2022?年度經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況
一、發(fā)行人基本情況
??中文名稱：廣西柳工機(jī)械股份有限公司
??英文名稱：Guangxi?Liugong?Machinery?Co.,Ltd.
??股票簡稱：柳工
??股票代碼：000528
??法定代表人：曾光安
??設(shè)立日期：1993?年?11?月?8?日
??統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91450200198229141F
??注冊(cè)資本：195,126.1261?萬元人民幣
??實(shí)繳資本：195,126.1261?萬元人民幣
??住所：廣西壯族自治區(qū)柳州市柳太路?1?號(hào)
??郵政編碼：545007
??信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人：黃華琳
??電話：（0772）3886510、（0772）3886509
??傳真：（0772）3691147
??電子信箱：stock@liugong.com
??所屬行業(yè)：專用設(shè)備制造業(yè)
??經(jīng)營范圍：工程機(jī)械配套及制造；工程機(jī)械、道路機(jī)械、建筑機(jī)械、機(jī)床、電工
機(jī)械、農(nóng)業(yè)機(jī)械、空壓機(jī)、農(nóng)業(yè)機(jī)械銷售、相關(guān)技術(shù)的開發(fā)、咨詢服務(wù)和租賃業(yè)務(wù)；
機(jī)器人系統(tǒng)集成；機(jī)器人本體及零部件制造、維修和服務(wù)；智能自動(dòng)化系統(tǒng)及設(shè)備的
設(shè)計(jì)、銷售、安裝及維護(hù)；石油化工及融資租賃等。
二、發(fā)行人?2022?年度經(jīng)營情況
??（一）總體經(jīng)營情況
合計(jì)?171.75?億元，其中歸屬于母公司的所有者權(quán)益合計(jì)?157.47?億元。公司實(shí)現(xiàn)合并
營業(yè)總收入?264.80?億元，凈利潤?6.47?億元，其中歸屬于母公司所有者的凈利潤為
億元。
??????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
??（二）營業(yè)收入、成本和費(fèi)用構(gòu)成情況
??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：億元
?業(yè)務(wù)板塊
?????????????????收入?????????????????占比（%）????????????????收入????????????????占比（%）
?土石方機(jī)械??????????155.58???????????????60.04??????????????171.51??????????????60.77
其他工程機(jī)械及
??零部件等
?預(yù)應(yīng)力產(chǎn)品??????????20.79??????????????????8.02??????????????20.13???????????????7.13
?融資租賃業(yè)務(wù)??????????3.95??????????????????1.52???????????????5.21???????????????1.85
???合計(jì)???????????259.14????????????????100.00????????????282.21??????????????100.00
??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：億元
??業(yè)務(wù)板塊
????????????????????成本????????????????占比（%）???????????????成本???????????????占比（%）
??土石方機(jī)械????????????127.86??????????????59.17?????????????143.10?????????????61.09
其他工程機(jī)械及零部
???件等
??預(yù)應(yīng)力產(chǎn)品????????????16.52??????????????????7.64????????????15.59????????????????6.66
?融資租賃業(yè)務(wù)?????????????2.03??????????????????0.94?????????????2.45????????????????1.05
???合計(jì)??????????????216.09????????????????100.00??????????234.23???????????????100.00
??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：億元
??????????項(xiàng)目??????????????????????????????????2022?年??????????????????2021?年
營業(yè)收入???????????????????????????????????????????264.80?????????????????287.01
營業(yè)成本???????????????????????????????????????????220.31?????????????????236.86
銷售費(fèi)用???????????????????????????????????????????182.06?????????????????203.99
管理費(fèi)用????????????????????????????????????????????7.33???????????????????8.81
財(cái)務(wù)費(fèi)用????????????????????????????????????????????0.75???????????????????1.09
研發(fā)費(fèi)用????????????????????????????????????????????7.47???????????????????6.42
三、發(fā)行人?2022?年度財(cái)務(wù)情況
??（一）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
????????????????????????????合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????單位：億元
?????????項(xiàng)目???????????????????????????2022?年末???????????????????????2021?年末
資產(chǎn)總計(jì)????????????????????????????????????422.58????????????????????????404.54
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)??????????????????????????????????295.02????????????????????????287.34
負(fù)債合計(jì)????????????????????????????????????250.83????????????????????????242.91
流動(dòng)負(fù)債合計(jì)??????????????????????????????????214.88????????????????????????189.39
???????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
??????項(xiàng)目?????????????????????????2022?年末??????????????????2021?年末
所有者權(quán)益合計(jì)????????????????????????????171.75???????????????????161.63
?????????????????????????????合并利潤表主要數(shù)據(jù)
???????????????????????????????????????????????????????????????????單位：億元
?????????項(xiàng)目??????????????????????2022?年度??????????????????2021?年度
主營業(yè)務(wù)收入?????????????????????????????259.14???????????????????282.21
利潤總額????????????????????????????????7.90?????????????????????12.63
凈利潤?????????????????????????????????6.47?????????????????????10.25
????????????????????????合并現(xiàn)金流量表主要數(shù)據(jù)
?????????????????????????????????????????????????????????????????單位：億元
??????????????項(xiàng)目????????????????????????2022?年度?????????????2021?年度
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額???????????????????????????????9.59???????????????????8.46
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額???????????????????????????????-4.78?????????????????-8.86
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額???????????????????????????????4.56?????????????????-26.66
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額????????????????????????????????9.37?????????????????-27.31
????????????????????發(fā)行人近兩年財(cái)務(wù)主要數(shù)據(jù)和指標(biāo)
?????????項(xiàng)目??????????????????2022?年末??????????????????????2021?年末
???????流動(dòng)比率????????????????????1.37???????????????????????1.52
???????速動(dòng)比率????????????????????1.00???????????????????????1.04
??????資產(chǎn)負(fù)債率??????????????????59.36%??????????????????????60.08%
?????（二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)變動(dòng)原因
?????????????????????本期
??????????????????????????????上年末
序?????????????????????末????????????????變動(dòng)比
?????????項(xiàng)目????????????????????（億?????????????????????????原因
號(hào)????????????????????（億?????????????????例
???????????????????????????????元）
?????????????????????元）
????????????????????????????????????????????????????主要是一年內(nèi)到期的長期借款增加
????????????????????????????????????????????????????導(dǎo)致
????????????????????????????????????????????????????主要由于注銷柳工有限所持公司股
????????????????????????????????????????????????????份
????????????????????????????????????????????????????主要是重分類一年內(nèi)到期的長期借
????????????????????????????????????????????????????款
????????????????????????????????????????????????????主要是重分類一年內(nèi)到期長期應(yīng)付
????????????????????????????????????????????????????款
????????????????????????????????????????????????????主要是重分類一年內(nèi)到期的應(yīng)付債
????????????????????????????????????????????????????券
??????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
????????????????????本期
????????????????????????????上年末
序????????????????????末???????????????變動(dòng)比
?????????項(xiàng)目??????????????????（億???????????????????????原因
號(hào)???????????????????（億????????????????例
?????????????????????????????元）
????????????????????元）
???????????????????????????????????????????????主要是國內(nèi)市場受行業(yè)周期性、超
???????????????????????????????????????????????預(yù)期?因素頻發(fā)?及房地產(chǎn)低迷?的影
???????????????????????????????????????????????響，公司銷量下滑導(dǎo)致營業(yè)收入減
???????????????????????????????????????????????少
???????????????????????????????????????????????主要是國內(nèi)市場受行業(yè)周期性、超
???????????????????????????????????????????????預(yù)期?因素頻發(fā)?及房地產(chǎn)低迷?的影
???????????????????????????????????????????????響，公司銷量下滑導(dǎo)致營業(yè)收入減
???????????????????????????????????????????????少
???????????????????????????????????????????????主要是國內(nèi)市場受行業(yè)周期性、超
???????????????????????????????????????????????預(yù)期?因素頻發(fā)?及房地產(chǎn)低迷?的影
???????????????????????????????????????????????響，公司銷量下滑導(dǎo)致營業(yè)收入減
???????????????????????????????????????????????少
?????現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加
??????????額
?????籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
?????????凈額
?????投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量???????????????????????????????主要是投資收回和支出的金額減少
?????????凈額????????????????????????????????????導(dǎo)致
四、發(fā)行人償債意愿和能力分析
?????廣西柳工機(jī)械股份有限公司未發(fā)生違約情況，公司經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量持續(xù)為
正，償債能力較強(qiáng)，為公司發(fā)行的公司債券能夠按時(shí)、足額償付提供有力保障。
????????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
????????????第四章?????發(fā)行人募集資金使用情況
一、公司債券募集資金情況
??公司面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行?2021?年公司債券（第一期）已于?2021?年?6?月?29
日完成發(fā)行，共募集資金人民幣?2?億元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用后，實(shí)際募集資金凈額為
人民幣?1.996?億元。
二、公司債券募集資金實(shí)際使用情況
??經(jīng)核查，“21?柳工?01”已使用?1.996?億元，主要用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，符合《募集說
明書》披露用途。
三、專項(xiàng)賬戶開立及運(yùn)作情況
??發(fā)行人開立募集資金專戶專項(xiàng)用于募集資金款項(xiàng)的接收、存儲(chǔ)及劃轉(zhuǎn)活動(dòng)。發(fā)行
人、受托管理人與國家開發(fā)銀行廣西壯族自治區(qū)分行簽訂《廣西柳工機(jī)械股份有限公
司公司債券之募集資金托管及監(jiān)管協(xié)議》，規(guī)定由國家開發(fā)銀行廣西壯族自治區(qū)分行
負(fù)責(zé)監(jiān)督募集資金的使用情況。募集資金嚴(yán)格按照募集說明書披露的資金投向，確保
?？顚Ｓ谩?/p>
???????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
????????第五章?????內(nèi)外部增信機(jī)制及償債保障措施
一、增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他償債保障措施變更情況
??增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他償債保障措施未發(fā)生過變更。
二、增信機(jī)制情況
??公司發(fā)行的所有公司債券報(bào)告期內(nèi)未采取增信措施。
三、償債計(jì)劃及其他償債保障措施情況
??公司將于?2023?年?6?月?29?日完成“21?柳工?01”付息，并兌付完成。
??公司發(fā)行的公司債券的償債資金將主要來源于公司日常經(jīng)營所產(chǎn)生的現(xiàn)金流。報(bào)
告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量持續(xù)為正，為公司發(fā)行的公司債券能夠按時(shí)、足額
償付提供有力保障。
??截至本受托管理報(bào)告發(fā)出之日，發(fā)行人嚴(yán)格履行已披露的各項(xiàng)償債保障措施。
????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
????????第六章?????債券持有人會(huì)議召開情況
議。
?????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
第七章?募集說明書中約定的其他義務(wù)的執(zhí)行情況（如有）
無。
???????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
第八章??????發(fā)行人償債保障措施的執(zhí)行情況以及公司債券的本息
???????????????????????償付情況
一、償債保障措施的執(zhí)行情況
??發(fā)行人按照要求執(zhí)行償債保障措施。增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他償債保障措施未
發(fā)生過變更。
二、本息償付情況
??“21?柳工?01”公司債券的起息日為?2021?年?6?月?29?日，付息日為?2022?年至?2023?年
每年的?6?月?29?日，如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第?1?個(gè)工作日，順延
期間不另計(jì)息。“21?柳工?01”公司債券于?2023?年?6?月?29?日償付上一個(gè)計(jì)息年度利息，
兌付日為?2023?年?6?月?29?日，本金和利息一起兌付。
??????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
?????????第九章?????本期公司債券跟蹤評(píng)級(jí)情況
專業(yè)投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）信用評(píng)級(jí)報(bào)告》（信評(píng)委函字[2020]0553D
號(hào)），經(jīng)中誠信國際信用評(píng)級(jí)委員會(huì)最后審定，公司主體信用等級(jí)為?AAA，評(píng)級(jí)展
望為穩(wěn)定，本期公司債券的信用等級(jí)為?AAA。
??中誠信國際在“21?柳工?01”公司債券存續(xù)期內(nèi)，對(duì)公司主體和本期公司債券進(jìn)行持
續(xù)跟蹤評(píng)級(jí)，包括持續(xù)定期跟蹤評(píng)級(jí)與不定期跟蹤評(píng)級(jí)。其中，定期跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告每
年出具一次，評(píng)級(jí)結(jié)果和報(bào)告于公司年度報(bào)告披露后?2?個(gè)月內(nèi)公布。
蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》（信評(píng)委函字[2022]跟蹤?0258?號(hào)）和《廣西柳工機(jī)械股份有限公司?2022
年度債項(xiàng)跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》（信評(píng)委函字[2022]跟蹤?0259?號(hào)），對(duì)公司及存續(xù)期內(nèi)相關(guān)
債項(xiàng)進(jìn)行了評(píng)級(jí)，經(jīng)中誠信國際信用評(píng)級(jí)委員會(huì)審定，維持公司的主體信用等級(jí)為
AAA，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定，維持“21?柳工?01”的債項(xiàng)信用等級(jí)為?AAA。
跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》（信評(píng)委函字[2023]跟蹤?0868?號(hào)），本次跟蹤發(fā)行人及評(píng)級(jí)結(jié)果為
AAA，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定，“21?柳工?01”債項(xiàng)評(píng)級(jí)結(jié)果為?AAA。
??????????廣西柳工機(jī)械股份有限公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告（2022?年度）
????????????????第十章?????????其他事項(xiàng)
一、發(fā)行人的對(duì)外擔(dān)保情況
??截至?2022?年末，發(fā)行人對(duì)外擔(dān)保余額為?0?億元。發(fā)行人不存在尚未履行及未履
行完畢的對(duì)外擔(dān)保總額超過報(bào)告期末凈資產(chǎn)?30%的情況。
二、發(fā)行人涉及的重大未決訴訟或仲裁事項(xiàng)
??無。
三、相關(guān)當(dāng)事人
四、其他重大事項(xiàng)
??報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人不存在其他重大事項(xiàng)。
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